تصویب نامه درخصوص صورت های مالی و عملکرد هیأت مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی ماکو مربوط به سال مالی منتهی به 1396/12/29
مصوب 1397,09,28

هیئت وزیران در جلسه 28/ 9/ 1397 به پیشنهاد شماره 3898/ 10/ 972 مورخ 13/ 8/ 1397 دبیرخانه شورای عالی مناطق آزاد تجاری - صنعتی و ویژه اقتصادی و به استناد بند (ج) ماده (4) قانون چگونگی اداره مناطق آزاد تجاری - صنعتی جمهوری اسلامی ایران - مصوب 1372- تصویب کرد:

1- صورت های مالی و عملکرد هیئت مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری – صنعتی ماکو مربوط به سال مالی منتهی به 29/ 12/ 1396 به شرح صورتجلسه مورخ 6/ 4/ 1397 پیوست که تأیید شده به مهر دفتر هیئت دولت است، تأیید می شود.

2- سازمان حسابرسی به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان منطقه آزاد تجاری - صنعتی ماکو، برای سال مالی منتهی به 29/ 12/ 1397 انتخاب و حق الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانونی مبلغی است که در قرارداد بین سازمان حسابرسی و سازمان منطقه آزاد یاد شده تعیین می شود و قالب قرارداد استاندارد جامعه حسابداران رسمی ایران ملاک عمل می باشد.

اسحاق جهانگیری
معاون اول رییس جمهور

صورتجلسه مجمع عمومی سالیانه (کارگروه تخصصی شورایعالی مناطق آزاد تجاری ـ صنعتی و ویژه اقتصادی) درخصوص بررسی صورتهای مالی و عملکرد سال مالی ۱۳۹۶ سازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی ماکو ـ مورخ 6/ 4/ 1397

پیرو دعوتنامه شماره 1340/ 20/ 972 مورخ 28/ 3/ 1397 جلسه مجمع عمومی سالیانه (کارگروه تخصصی شورایعالی مناطق آزاد تجاری ـ‌ صنعتی و ویژه اقتصادی)، در خصوص بررسی صورت های مالی و عملکرد سال مالی ۱۳۹۶ سازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی ماکو در تاریخ 6/ 4/ 1397 در سالن کنفرانس ساختمان شماره ۲ دبیرخانه شورایعالی، با حضور اعضای کارگروه تخصصی شورایعالی و حسابرس مستقل و بازرس قانونی (سازمان حسابرسی) تشکیل شد، اعضای مجمع ضمن استماع گزارش عملکرد هیأت مدیره و بررسی صورتهای مالی حسابرس مستقل و بازرس قانونی مربوط به سال مالی منتهی به ۲۹ اسفندماه ۱۳۹۶ و توضیحات هیأت مدیره سازمان منطقه آزاد تجاری ـ‌ صنعتی ماکو، در خصوص هر یک از بندهای گزارش مذکور، تصمیماتی بشرح ذیل اتخاذ نمودند:

۱ـ در خصوص بند (۴) گزارش حسابرس مستقل (بند اظهارنظر): صورتهای مالی شامل ترازنامه به تاریخ ۲۹ اسفندماه ۱۳۹۶ صورتهای سود و زیان و جریان وجوه نقد سازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی ماکو برای سال مالی منتهی به تاریخ مزبور، مورد تصویب قرار گرفت.

۲ـ در خصوص بند (۵) گزارش بازرس قانونی (تأکید بر مطلب خاص): مقرر شد سازمان منطقه اقدامات حقوقی لازم را با رعایت صرفه و صلاح سازمان تا رسیدن به نتیجه قطعی پیگیری نموده و نتایج اقدامات صورت گرفته را هر سه ماه به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورایعالی ارائه نماید.

۳ـ در خصوص بند (۶) گزارش بازرس قانونی (تأکید بر مطلب خاص): ضمن استماع گزارش در اینخصوص مقرر شد سازمان منطقه اقدامات قانونی لازم را نسبت به تعیین سهم سازمان و اعلام به حسابرس مستقل و بازرس قانونی به عمل آورده و همچنین سازمان منطقه نسبت به اصلاح قرارداد مذکور با رعایت صرفه و صلاح اقدام لازم را معمول و نتایج اقدامات صورت گرفته را حداکثر تا تاریخ 30/ 7/ 1397 به حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورایعالی ارائه نماید.

۴ـ در خصوص بند (۷) گزارش در مورد سایر وظایف بازرس قانونی: مجمع عمومی ضمن تأکید بر ضرورت رعایت بودجه مصوب مقرر نمود سازمان منطقه گزارش تطبیق عملیات با بودجه مصوب را ضمن هماهنگی با دبیرخانه و حداکثر تا تاریخ 30/ 9/ 1397به حسابرس مستقل و حسابرس مستقل و بازرس قانونی و دبیرخانه شورایعالی ارائه نماید. مسئولیت عدم رعایت بودجه مصوب سالیانه بر عهده مدیران وقت سازمان می باشد. همچنین مقرر شد مدیریت برنامه ریزی و بودجه دبیرخانه شورایعالی در زمان تهیه و تنظیم بودجه پیشنهاد‌های سازمان‌های مناطق آزاد سرفصل هایی ‌نظیر استهلاک و ذخیره سنوات را لحاظ نماید.

۵ ـ در خصوص بند (۸) گزارش در مورد سایر وظایف بازرس قانونی: مقرر شد دبیرخانه شورایعالی نسبت به تعیین تکلیف موضوع (تمدید مدت عضویت یا معرفی عضو جایگزین) حداکثر تا تاریخ 30/ 5/ 1397 اقدام نماید.

۶ ـ در خصوص بند (۹) گزارش در مورد سایر وظایف بازرس قانونی: گزارش به استماع اعضای جلسه رسید.

7ـ در خصوص بند (10) گزارش در مورد سایر وظایف بازرس قانونی: گزارش به استماع اعضای جلسه رسید.

۸ ـ در خصوص بند (۱۱) گزارش در مورد سایر مسئولیت‌های قانونی حسابرس: گزارش به استماع اعضای جلسه رسید.

۹ـ با توجه به بند (۴) گزارش حسابرس مستقل (اظهارنظر مقبول گزارش حسابرسی) کارگروه تخصصی شورایعالی مقرر نمود، پاداش اعضای هیأت مدیره سازمان های مناطق آزاد بر اساس تشخیص دبیر شورایعالی و مطابق با سقف مبلغ تعیین شده در بخشنامه شماره ۶۴۷۴۴۴ مورخ 11/ 5/ 1397 رییس سازمان برنامه و بودجه کشور در رابطه با پرداخت به اعضای هیأت مدیره، تعیین و ابلاغ گردد.
در خصوص افراد دست اندرکار در تهیه صورتهای مالی هر سازمان، مطابق با نظر مدیرعامل آن سازمان و مبلغی معادل با «حداکثر یک ماه حقوق و مزایای مندرج در حکم کارگزینی افراد» پرداخت گردد.

۱۰ ـ با توجه به یادداشت (۲۸) توضیحی صورتهای مالی، مجمع عمومی مقرر نمود هیأت مدیره سازمان نسبت به تهیه و ارائه گزارش توجیهی پیشنهاد افزایش سرمایه به بازرس قانونی با هدف اصلاح ساختار مالی، اقدام لازم را بعمل آورد.

۱۱ـ سازمان حسابرسی به عنوان حسابرس مستقل و بازرس قانونی سازمان منطقه آزاد تجاری ـ صنعتی ماکو، برای سال مالی منتهی به ۲۹ اسفندماه ۱۳۹۷ انتخاب و حق الزحمه حسابرس مستقل و بازرس قانونی مبلغی است که در قرارداد بین سازمان منطقه و سازمان حسابرسی تعیین می شود.

۱۲ـ روزنامه اطلاعات بعنوان روزنامه کثیرالانتشار جهت درج آگهی های سازمان انتخاب می شود.

جلسه مجمع عمومی سالیانه (کارگروه تخصصی منتخب شورایعالی مناطق آزاد و ویژه اقتصادی) با ذکر صلوات حاضرین به پایان رسید.